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审计处2018年度工作总结
发布时间:2019-05-07   编辑:   浏览:次

2018年度,审计处在学校党委行政的领导下,在各部门的大力支撑下,在主管校领导庞茂琨院长和协助管理校领导纪委苟欣文书记的直接领导下,以习大大新时代中国特色社会主义思想为引导,紧紧围绕学校中心工作,坚持为学校教学服务、为学校领导决策服务、为广大教职员工服务的基本审计理念,以促进加强管理为中心、以防范风险为切入点、以审计创新为动力、以事前事中事后审计为主要方式,把发现问题、督促整改和堵塞漏洞作为学校审计工作的出发点和归宿,抓重点、补短板、强弱项,建立健全审计工作制度,坚持以问题为导向、以规范建设为目标,扎实有效地开展了各种审计工作。在维护学校财经法纪、防范学校经济风险、提高资金使用效益、改进学校内部管理、促进党风廉政建设等方面发挥了重要的审计监督作用,取得了显著成绩。

一、在审计职能发挥方面,年初有计划,年度有成效。

1. 加强了基建维修和环境改造项目预算(核价)审计,很好地发挥了审计监督作用,在把握好资金使用第一关方面取得了可喜成绩。完成了基建维修和环境改造项目的预算(核价)审计共计76项,预算申报1597.40万元,预算审定1273.16万元,为学校增收节支(审减)324.24万元。主要表现在:

(1)办理虎溪公社展厅改造工程预算、新老校区消防整改工程预算、新老校区教学环境改造预算、行政楼会议室改造预算、泊雅湾教工宿舍装饰工程预算、零星维修项目预算、实验室改造预算等56个基建维修工程目的预算(核价)审计,预算申报1496.14万元,预算审定1180.36万元,审减315.78万元,审减率21.11%。

(2)办理新校区网球场地维修工程预算、水体周边长廊改造工程预算、道路及景观工程改造预算等20个环境改造项目的预算(核价)审计,预算申报101.26万元,预算审定92.80万元,审减8.46万元,审减率8.35%。

2.强化了基建维修和环境改造项目结算审计,注重风险控制,效果明显。审计处2018年完成学校基建维修工程及环境改造项目的工程结算审计共计92项,送审金额969.33万元,审定金额922.34万元,为学校增收节支(审减)46.99万元。主要表现在:

(1)办理新老校区部分教学楼供电线路改造结算、留学生公寓楼室内装修工程结算等2个社审项目,送审金额294.65万元,审定金额252.62万元,审减42.03万元,审减率14.26%。

(2)办理教学环境改造工程结算、实验中心实验室改造维修工程结算、教室改造及公共课形体房装修结算、行政楼会议室接待室改造结算、零星维修工程结算以及环境景观改造项目结算等共计90个内部结算审计,送审金额674.68万元,审定金额669.72万元,审减4.96万元,审减率0.73%(审减率较低的原因是我校在项目实施前都做了严格的预算审计,因此,结算审计审减程度较小)。

3.开展了3项预算实行情况效益审计,针对存在的问题共计提出了11条建议意见,均被学校及职能部门采纳。一是2018年学校预算下达的校内科研经费1221万元的实行情况效益审计,针对存在的问题提出了3条审计建议意见;二是2018年学校预算下达的宣传经费36.40万元的实行情况效益审计,针对存在的问题提出了5条审计建议意见;三是2018年实验中心部门运行经费50万元的实行情况效益审计,针对存在的问题提出了3条审计建议意见。

4.有效组织会计师事务所对学校2017年财务决算报表进行了财务收支审计。今年3月,审计处在市教委确定的会计师事务所备选库中通过竞价方式选择重庆市士申会计师事务所对我校2017年度财务决算报表进行了财务收支审计。学校2017年度财务决算报表信息披露准确、真实、完整。

5.积极参加学校各项经济管理工作,为维护学校经济管理正常秩序和利益起到了审计独特的监督作用。主要表现在:一是按照学校要求参加了学校各种经济合同(协议)的谈判和审核,全年累计达60多个;二是审计人员参加了国资校产处组织的资产验收累计达50多次,10月份参加了国资校产处组织的全校资产清查工作;三是参加基建后勤处组织的基建维修工程竣工验收累计达80多次。

6.5月份,审计处更新完善了学校校园网审计处网面,开设了审计工作动态、校内制度、审计法规、通知公告等栏目;同时及时更新栏目内容,时时发布审计工作动态、新的校内制度和审计法规。

7.10月份,按照学校要求,落实专人负责对历年审计重要文件和审计报告进行了清理,向学校档案室移交了审计档案,审计档案齐全完整。

8.11月份,积极参加学校内部控制建设。按照学校内部控制建设方案,审计处对现有内控制度进行了梳理,进一步完善了“分工负责、相互复核,处长审签”的工作机制;撰写了专项审计工作机制和内部控制下一步工作计划等材料;草拟了《四【www.5929.com】术学院内部控制自我评价管理办法(试行)》和《四【www.5929.com】术学院内部控制风险评估实施办法(试行)。

二、在内部管理方面,抓基础规范严内部管理。

1.重视审计业务培训。一是审计人员参加了市审计局举办的各种业务培训和审计署新颁布的《审计署关于内部审计工作的规定》(审计署令第11号)的学习;二是今年5月,审计处负责人参加了市教委在南京审计大学举办的历时7天的“2018年教育系统内部审计人员素质提升培训班”学习;三是10月份,审计人员参加了市教委举办的“重庆市教育系统政府会计制度培训”学习。通过学习,审计人员综合业务素质和工作水平得到了进一步提升。

2.本年度召开12次处务会,研究布置工作和业务培训,分析解决工作的问题,同时结合审计案例进行警示教育。明确了内务管理职责,及时收发上级和学校文件及会议通知,处长每天坚持上下班查看校园网OA办公系统,认真阅读学校各类文件,并做具体工作安排和贯彻实施,没有发生过因不看文件而误事的情况。

3.审计工作人员严格遵守学校劳动纪律,每天坚持严格考勤,有事严格履行请假手续,没有无故迟到早退和旷工情况。处长严格遵守学校关于领导干部外出请假报批的规定,没有发生未经报批而外出的情况。

4.严格实行学校财务规章制度,严格按照学校预算使用部门资金,审计处财务报帐业务真实完整、票据合法合规,没有超预算突击花钱和化整为零乱花钱的情况,部门经费使用公开透明。严格实行学校国资管理制度,所购办公设备严格履行申报程序,无擅自购买办公用品情况。

5.对审计人员实行严格管理,要求审计人员在审计工作中严格遵守《审计人员“十不准”》,坚持依法审计、清廉审计。严格实行学校“三重一大”制度,对部门内部的重大事项,一律通过处务会集体讨论决定并及时向分管领导汇报。

三、在作风建设方面,抓素质提升展服务效能。

1.审计人员团结协作,顾全大局,服从领导安排。审计处工作人员积极参加其他部门工作,主动配合、沟通协调,如主动参与国资处设备验收,主动参与基建后勤处建设项目跟踪审计和验收,也很好地配合财务处完成内控制度建设相关工作。

2.审计处工作运转规范。审计处工作严谨,坚持原则,秉公执审,按照程序,规范操作,没有无故拖延工作和刁难审计对象。如预(结)算审计工作,大家严格遵守审计风险防控程序和审计工作规范的规定进行审核、复核、报批。

3.审计处在签审各种审批表或完善审计手续时,在保证事实清楚、依据充分、真实完整的前提下,从不刁难办事人员。

4.审计处严格按照学校贯彻落实中央八项规定精神实施措施,严格遵守中央八项规定。自觉学习贯彻落实《中国共产党清廉自律准则》、《中国共产党纪律处分条例》等党内法规,自觉遵守上级纪委关于节假日相关规定。一年来,审计处的同志没有发生任何违规违纪违法事件。

总之,2018年,审计处在学校党委、行政的领导下,主管校领导庞茂琨院长和协助管理校领导纪委苟欣文书记的亲自引导下,职能作用发挥明显,成绩突出,内部管理规范,工作作风严谨务实、清廉奉公,保质保量地完成了本年度各项审计工作,工作业绩和工作亮点突出(详见附表)。

四、审计工作存在的问题和2019年工作打算。

存在的问题主要表现在一是审计人员不足(基建审计2人,财务审计1人);二是审计业务开展不够,主要集中在基建修缮工程预(结)算方面;三是缺乏审计质量业绩评价考评制度,审计人员绩效基本没有同工作业绩挂钩。四是审计监督还需要进一步拓展和深化。

为此,审计处在2019年的工作打算是将在市审计局市教委的引导下,在学校党委、行政的领导下,以习大大总书记在中央审计委员会第一次会议上的重要讲话精神为引导,优化审计资源配置,做到应审尽审、凡审必严,更好发挥审计在学校监督体系中的重要作用。继续坚持依法审计、文明审计、清廉审计,创新审计方式方法,当好学校经济发展的“重器”和反腐倡廉的“利剑”,更好服务于学校改革发展。在促进学校事业发展、强化内部控制、防范各类风险、增加组织价值、加强党风廉政建设等方面更好地有效发挥好审计监督作用。

1.加强审计处自身建设,以审计精神立身,以创新规范立业,以自身建设立信。努力建设信念坚定、业务精通、作风务实、清正清廉的高素质专业化审计干部队伍。

2.继续引入社会力量参与校内审计,增强审计监督力。

3.继续当好学校资金使用的“守护者”,做好基本建设资金使用的预(结)算审计工作,进一步完善审计工作风险防范机制,确保审计工作质量。

4.继续当好学校经济管理的“督查员”,完善关键环节的审计监督制度,开展好学校财务收支审计、预算实行效益审计、以及专项审计。

5.开展好学校内部控制评审工作。

 

附件:2018年度完成的专项工作(主要业绩和工作亮点)

 

         审计处

                          2018年12月21日

 

 

 

附件:

2018年度审计处完成的专项工作

(主要业绩和工作亮点)

考核项目

要点

考评得分

考评总分

主要业绩和

工作亮点

1.加强了基建维修和环境改造项目预算(核价)审计,很好地发挥了审计监督作用取得了可喜成绩。完成了基建维修和环境改造项目的预算(核价)审计共计76项,预算申报1597.40万元,预算审定1273.16万元,为学校增收节支(审减)324.24万元。

突出:46

一般:13

不认可:0

2.强化了基建维修和环境改造项目结算审计,注重风险控制,效果明显。审计处2018年完成学校基建维修工程及环境改造项目的工程结算审计共计92项,送审金额969.33万元,审定金额922.34万元,为学校增收节支(审减)46.99万元

突出:46

一般:13

不认可:0

3.开展了3项(科研经费、宣传经费、实验教学经费)预算实行情况效益审计,针对存在的问题共计提出了11条建议意见,均被学校及职能部门采纳。

突出:46

一般:13

不认可:0

4.积极参加学校内部控制建设,审计处撰写了专项审计工作机制和内部控制下一步工作计划等材料;草拟了《四【www.5929.com】术学院内部控制自我评价管理办法(试行)》和《四【www.5929.com】术学院内部控制风险评估实施办法(试行)。

突出:46

一般:13

不认可:0

5.按照学校要求,落实专人完成了历年审计重要文件和审计报告档案清理、归档工作。

突出:46

一般:13

不认可:0

 

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